미레이는 해외 출장 중인 남편을 사고로 잃고 아들 유스케와 둘만 남은 생활을 하게 되었다. 외로움에 미레이는 남편을 생각하며 매일 밤 자위를 한다. 그런 모습을 엿본 미레이의 팬티로 자위를 하는 유스케를 미레이는 알고 있었다. 어느 날, 평소처럼 자위를 하고 있는 유스케에게 미레이가 찾아간다. 어머니에서 여자가 되어버린 것이다.